在審計(jì)庫(kù)存業(yè)務(wù)時(shí),審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)部分入庫(kù)物資長(zhǎng)期未領(lǐng)用、未使用,涉嫌庫(kù)存資金占用 1804.56萬(wàn)元。對(duì)此,審計(jì)人員深入現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,就各業(yè)務(wù)單位庫(kù)存沉淀資金情況及形成原因進(jìn)行了數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析,并積極同業(yè)務(wù)職能管理部門(mén)進(jìn)行溝通,按照“盤(pán)活存量、源頭管控、提高資金績(jī)效”的原則,提出審計(jì)整改建議,并督促整改落實(shí)。
通過(guò)設(shè)置庫(kù)存指標(biāo)、開(kāi)展消庫(kù)、物資盤(pán)點(diǎn)、鑒定處置、計(jì)劃管控等一系列整改措施的有效落實(shí),有效降低了公司庫(kù)存資金占用。截至5月底,公司已協(xié)調(diào)出庫(kù)使用114項(xiàng),盤(pán)活庫(kù)存資金112.04萬(wàn)元;并通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)、鑒定,對(duì)鑒定可使用、可利用的992項(xiàng)物資,督促責(zé)任單位優(yōu)先出庫(kù)使用,對(duì)因技術(shù)升級(jí)改造鑒定無(wú)法利用的489項(xiàng)物資,擬通過(guò)送交廢鋼、變現(xiàn)處理、無(wú)公害處理等來(lái)進(jìn)一步盤(pán)活處理,涉及物資400余萬(wàn)元。
因?yàn)橐粭l審計(jì)建議,百萬(wàn)資金被成功激活,既化解了公司庫(kù)存資金長(zhǎng)期沉淀的問(wèn)題,又有效緩解了資金當(dāng)期供需緊張的矛盾,發(fā)揮了資金的最大績(jī)效。